যেহেতু বেশিরভাগ রাজ্যগুলি জীবন বীমা নীতিগুলি orsণদাতাদের থেকে রক্ষা করে, বেশিরভাগ ক্রেতার প্রশ্ন ট্যাক্স চিকিত্সার কারণে মালিকানা এবং সুবিধাভোগী উপাধি নিয়ে তৈরি বিভ্রান্তি থেকে আসে। জীবন বীমা বেনিফিটের বিষয়টি যখন আসে তখন এটি একটি জটিল সমস্যা কারণ দুটি কর বিষয় যা তাদের মাথা বাড়িয়ে তোলে: মার্কিন সাধারণ আয়কর (সুবিধাভোগীর জন্য) এবং ফেডারেল এস্টেট ট্যাক্স (মৃত ব্যক্তির এস্টেট ট্যাক্স রিটার্নে)।
নীতি বিশ্বাসের মালিকানা
যদি আপনার জীবন বীমা উপকারী আপনার স্ত্রী, সাধারণত কোন সমস্যা নেই; সম্পদগুলি স্বামী ও স্ত্রীদের মধ্যে এস্টেট ট্যাক্স ফ্রি পাস করে পরিমাণ যাই হোক না কেন (যতক্ষণ না স্ত্রী একজন মার্কিন নাগরিক) is তবে, যদি আপনার এস্টেট বড় হয় (২ মিলিয়ন ডলারেরও বেশি), আপনি বেঁচে থাকা স্ত্রী / স্ত্রীর মৃত্যুর পরে করের প্রত্যাশায় আপনার জীবন বীমা পলিসির মালিকানা একটি অপরিবর্তনীয় জীবন বীমা বিশ্বাসের মধ্যে রাখা বিবেচনা করতে পারেন।
কেন? অপরিবর্তনীয় বিশ্বাসের নীতিমালার মালিকানা পাওয়ার পরে, মৃত্যু বেনিফিট প্রদানের অর্থ আপনার ট্যাক্সেবল এস্টেটের অংশ হিসাবে অন্তর্ভুক্ত করা হবে না, যা 40% এর বেশি হিসাবে কর আদায় করা যায়। প্রত্যাহারযোগ্য ট্রাস্টগুলি বাদ দেওয়ার যোগ্যতা অর্জন করবে না। নীতিটি যদি একটি নতুন নীতি হয়, অবিলম্বে মালিক হিসাবে ট্রাস্টের নাম দিন। নীতিটি বিদ্যমান থাকলে আপনি মালিকানাটিকে ট্রাস্টে স্থানান্তর করতে পারেন।
কী Takeaways
- যদি আপনার এস্টেট বড় হয় (২ মিলিয়ন ডলারের বেশি), আপনি নিজের জীবন বীমা পলিসির মালিকানা অদম্য জীবন বীমা ট্রাস্টের মধ্যে রাখার বিষয়টি বিবেচনা করতে চাইতে পারেন the অবিশ্বস্ত বিশ্বাস পলিসির মালিকানাধীন, মৃত্যু বেনিফিট প্রদানের আয় হবে না আপনার করযোগ্য এস্টেটের অংশ হিসাবে অন্তর্ভুক্ত রয়েছে, যা 40% পর্যন্ত বেশি শুল্কযুক্ত হতে পারে। বেশিরভাগ ক্ষেত্রে, জীবন বীমা পলিসিতে স্বতন্ত্রভাবে আপনার সুবিধাভোগকারীদের নামকরণ করা বনাম কোনও ট্রাস্টকে সুবিধাভোগী হিসাবে নামকরণ করা আরও ভাল বোঝা যায়।
তবে আপনার পক্ষে সচেতন হওয়া জরুরী যে মৃত্যুবরণ স্থানান্তর হ্রাস করতে, সরকার আদেশ দেয় যে আপনাকে তিন বছরের মধ্যে হস্তান্তরটি বেঁচে থাকতে হবে বা আপনার এস্টেট যেকোনো উপায়ে ট্যাক্স করা হবে। এছাড়াও, আপনি যদি মারা যান তার পরিবর্তে যদি আপনি এখনই নগদ হন তবে যে নীতিমালার নগদ মূল্য পাবেন তা যদি if 15, 000 (2019 সালের হিসাবে) এর বেশি হয়, তবে স্থানান্তরটি আপনার উপহার এবং এস্টেট ট্যাক্স ছাড়ের অংশ ব্যবহার করতে পারে।
জীবন বীমা সুবিধাভোগী
বেশিরভাগ ক্ষেত্রে, জীবন বীমা পলিসিতে স্বতন্ত্রভাবে আপনার সুবিধাভোগকারীদের নামকরণ করা বনাম কোনও ট্রাস্টকে সুবিধাভোগী হিসাবে নামকরণ করা আরও ভাল বোঝা যায়। আপনার সুবিধাভোগীদের যদি credণদানকারী সমস্যা, মানসিক স্বাস্থ্য সমস্যা, প্রচুর নগদ অর্থের সাথে বিশ্বাস করা যায় না বা তাদের প্রাথমিক উপকারভোগীরা নাবালিকা বা মাদকের সমস্যা বা অন্য কোনও বিশেষ পরিস্থিতিতে থাকতে পারে, তবে আস্থাকে সুবিধাভোগী হিসাবে নামকরণ একটি উত্তম রুট হতে পারে ।
ফেডেরাল ট্যাক্সের উদ্দেশ্যে, যদি কোনও পত্নীকে সুবিধাভোগী হিসাবে নামকরণ করা হয় তবে বীমাকৃত ব্যক্তির মৃত্যুর পরে প্রাপ্ত জীবন বীমা থেকে প্রাপ্ত আয়গুলি সাধারণত আয়-এবং সম্পদ-শুল্কমুক্ত (যদি একমুখে প্রদান করা হয়) হয়। ট্রাস্টগুলি ব্যক্তি হিসাবে বিবেচিত হয় না; অতএব, ট্রাস্টগুলিতে প্রদত্ত জীবন বীমা আয় সাধারণত এস্টেট ট্যাক্সের অধীন হয়। এছাড়াও, কোনও ট্রাস্টের নিকট প্রদেয় অর্থগুলি কোনও নামকৃত সুবিধাভোগীকে প্রদেয় বীমা হিসাবে কিছু রাজ্যের দেওয়া উত্তরাধিকার শুল্ক ছাড়ের যোগ্য হতে পারে না। এই জাতীয় রাজ্যে, একটি উচ্চতর কর ধার্য হতে পারে।
উপদেষ্টা অন্তর্দৃষ্টি
স্টিভ কোবরিন, এলইউটিসিএফ
স্টিভেন এইচ। কোব্রিনের সংস্থা, এলইউটিসিএফ, ফেয়ার লন, এনজে
আপনার জীবন বীমা পলিসি ধরে রাখার জন্য কি বিশ্বাস স্থাপন করা হয়েছিল? যদি তা হয় তবে আপনি কেন নীতিগুলির মালিক এবং উপকারকারীকে বিশ্বাস করবেন না? ট্রাস্টি তারপরে আপনার ইচ্ছানুযায়ী অর্থ বিতরণ করবেন।
আসুন এখন সুবিধাভোগীদের উপর ফোকাস করি। এই লোকেরা যাদের আপনি জীবন বীমা সুবিধা পেতে চান? যদি আপনি চান যে তাদের উপার্জনগুলি সরাসরি অর্থপ্রদান করা হয়, তবে আপনার কাছে বিশ্বাসটির পক্ষে সুবিধাটি দেওয়া উচিত নয়।
আপনার কিছু বেসিক এস্টেট পরিকল্পনা নীতিগুলির মাধ্যমে চিন্তা করা প্রয়োজন:
- আপনি কে আপনার অর্থ পেতে চান? আপনি তাদের কতটা পেতে চান? আপনি তাদের কোন সম্পদ দিতে চান? আপনি কখন তাদের এটি পেতে চান?
উত্তরগুলি আপনাকে নির্ধারণ করতে সহায়তা করবে যে আপনি যখন চলে যাবেন তখন কোনও বিশ্বাস এবং অন্যান্য সরঞ্জামগুলি দিয়ে আপনার ইচ্ছাকে কার্যকর করতে পারে এমন অন্যান্য সরঞ্জাম দিয়ে আপনি কতটা নিয়ন্ত্রণ করতে চান।
