সুচিপত্র
- তরলতা কভারেজ অনুপাত কি?
- এলসিআর সূত্র এবং গণনা
- এলসিআর আপনাকে কী বলে?
- এলসিআর বনাম অন্যান্য অনুপাত
- এলসিআরের সীমাবদ্ধতা
- এলসিআর এর উদাহরণ
তরলতা কভারেজ অনুপাত - এলসিআর কী?
তরলতা কভারেজ অনুপাত (এলসিআর) অর্থ সংস্থাগুলি স্বল্পমেয়াদী বাধ্যবাধকতা পূরণের জন্য তাদের চলমান ক্ষমতা নিশ্চিত করার জন্য আর্থিক প্রতিষ্ঠানের অধীনে থাকা উচ্চ তরল সম্পদের অনুপাতকে বোঝায়। এই অনুপাতটি মূলত একটি জেনেরিক স্ট্রেস টেস্ট যার লক্ষ্য বাজার বিস্তৃত ধাক্কাগুলির প্রত্যাশা করা এবং আর্থিক সংস্থাগুলি যে কোনও স্বল্পমেয়াদী তরলতা বিঘ্নিত হওয়া, বাজারকে জর্জরিত করতে পারে তার উপযুক্ত মূলধন সংরক্ষণের অধিকারী হয়েছে তা নিশ্চিত করা।
তরলতা কভারেজ অনুপাত
এলসিআর সূত্র এবং গণনা
এলসিআর = মোট নেট নগদ প্রবাহ পরিমাণ উচ্চ মানের তরল সম্পদের পরিমাণ (এইচকিউএলএ)
- এলসিআরটি 30 দিনের স্ট্রেস সময়কালে, তার মোট নেট নগদ প্রবাহ দ্বারা একটি ব্যাঙ্কের উচ্চ-মানের তরল সম্পদকে বিভক্ত করে গণনা করা হয় quality উচ্চ-মানের তরল সম্পদের মধ্যে কেবলমাত্র উচ্চ সম্ভাবনা সম্পন্ন ব্যক্তিদেরই সহজে এবং দ্রুত নগদে রূপান্তরিত করা যায়। হ্রাসমান স্তরের মানের সহ তরল সম্পদের তিনটি বিভাগ হ'ল স্তর 1, স্তর 2 এ এবং স্তর 2 বি।
কী Takeaways
- এলসিআর হ'ল বেসেল তৃতীয় এর অধীনে প্রয়োজনীয়তা যার অধীনে ব্যাংকগুলিকে নগদ আউটফ্লোগুলি 30 দিনের জন্য অর্থ সরবরাহ করার জন্য পর্যাপ্ত পরিমাণে উচ্চমানের তরল সম্পদ ধারণ করতে হবে। এলসিআর হ'ল একটি স্ট্রেস টেস্ট যার লক্ষ্য বাজার বিস্তৃত ধাক্কায় প্রত্যাশা করা এবং আর্থিক সংস্থাগুলি যে কোনও স্বল্পমেয়াদী তরলতা বিঘ্নিত হওয়ার জন্য উপযুক্ত মূলধন সংরক্ষণের অধিকারী ছিল তা নিশ্চিত করা course অবশ্যই, আমরা পরবর্তী আর্থিক সঙ্কট না হওয়া পর্যন্ত জানতে পারবো না যদি এলসিআর ব্যাংকগুলির জন্য যথেষ্ট পরিমাণ আর্থিক কুশন সরবরাহ করে বা এটি অপর্যাপ্ত হলে।
এলসিআর আপনাকে কী বলে?
এলসিআর হ'ল বেসেল অ্যাকর্ডের প্রধান গ্রহণ, যা ব্যাংকিং সুপারভিশন (বিসিবিএস) এর বাসেল কমিটি দ্বারা বিকাশিত একটি ধারাবাহিক। বিসিবিএস হ'ল প্রধান বৈশ্বিক আর্থিক কেন্দ্রগুলির 27 প্রতিনিধিদের একটি দল। বিসিবিএসের অন্যতম লক্ষ্য ছিল ব্যাংকগুলি উচ্চতর তরল সম্পদের একটি নির্দিষ্ট স্তর রাখা এবং স্বল্পমেয়াদী ofণ উচ্চ পর্যায়ের fromণ থেকে নিরুৎসাহিত করার জন্য আর্থিক স্তরের সুনির্দিষ্ট কিছু স্তর বজায় রাখতে বাধ্য করা।
ফলস্বরূপ, ব্যাংকগুলিকে নগদ আউটফ্লো 30 দিনের জন্য অর্থ সরবরাহের জন্য পর্যাপ্ত পরিমাণে উচ্চমানের তরল সম্পদ ধারণ করতে হবে। ত্রিশ দিন বাছাই করা হয়েছিল কারণ এটি বিশ্বাস করা হয়েছিল যে একটি আর্থিক সঙ্কটে সরকার এবং কেন্দ্রীয় ব্যাংকগুলির কাছ থেকে আর্থিক ব্যবস্থা উদ্ধার করার জন্য একটি প্রতিক্রিয়া সাধারণত 30 দিনের মধ্যে আসবে।
অন্য কথায়, 30 দিনের সময়কাল আর্থিক সংকটের সময় ব্যাঙ্কগুলিতে রান চালানোর ক্ষেত্রে ব্যাঙ্কগুলিকে নগদ অর্থ প্রদানের অনুমতি দেয়। এলসিআরের অধীনে ৩০ দিনের প্রয়োজনীয়তা কেন্দ্রীয় ব্যাংকগুলিকে যেমন ফেডারেল রিজার্ভ ব্যাঙ্ককে আর্থিক ব্যবস্থাটি স্থিতিশীল করার জন্য সংশোধনমূলক পদক্ষেপে পদক্ষেপ গ্রহণ ও প্রয়োগের সময় দেয় provides
এলসিআর বাস্তবায়ন
২০১১ সালে এলসিআর বাস্তবায়ন ও পরিমাপ করা হয়েছিল, তবে সম্পূর্ণ ১০০% ন্যূনতম ন্যূনতম 2015 পর্যন্ত কার্যকর করা হয়নি। তারল্য ব্যাপ্তি অনুপাত সমস্ত ব্যাংকিং প্রতিষ্ঠানের ক্ষেত্রে প্রযোজ্য যা মোট সংহত সম্পত্তিতে 250 বিলিয়ন ডলারের বেশি বা অন-ব্যালেন্স শিটে 10 বিলিয়ন ডলারের বেশি have বিদেশী এক্সপোজার এই জাতীয় ব্যাংকগুলিকে প্রায়শই "সিস্টেমেটিক্যালি গুরুত্বপূর্ণ আর্থিক প্রতিষ্ঠান (এসআইএফআই)" হিসাবে উল্লেখ করা হয়, একটি 100% এলসিআর বজায় রাখতে হয়, যার অর্থ 30- এর বেশি পরিমাণে তরল সম্পদের পরিমাণ যা এর নেট নগদ প্রবাহের তুলনায় সমান বা তার বেশি থাকে holding দিনের চাপ সময়কাল। অত্যন্ত তরল সম্পদের মধ্যে নগদ, ট্রেজারি বন্ড বা কর্পোরেট includeণ অন্তর্ভুক্ত থাকতে পারে।
উচ্চ মানের তরল সম্পদ
উচ্চ-মানের তরল সম্পদের মধ্যে কেবলমাত্র উচ্চ সম্ভাবনা রয়েছে এমন ব্যক্তিদের সহজেই এবং দ্রুত নগদে রূপান্তরিত করা যায়। যেমনটি আগেই বলা হয়েছে, নিম্ন স্তরের মানের তরল সম্পদের তিনটি বিভাগ হ'ল স্তর 1, স্তর 2 এ এবং স্তর 2 বি।
বেসেল তৃতীয় এর অধীনে, এলসিআর গণনা করার সময় স্তর 1 সম্পদের ছাড় দেওয়া হয় না, যখন স্তর 2 এ এবং স্তর 2 বি সম্পদের যথাক্রমে 15% এবং 50% ছাড় থাকে। স্তর 1 সম্পদের মধ্যে ফেডারাল রিজার্ভ ব্যাঙ্কের ভারসাম্য, বিদেশী সম্পদগুলি যা দ্রুত প্রত্যাহারযোগ্য হতে পারে, নির্দিষ্ট সার্বভৌম সত্তা দ্বারা প্রদত্ত বা সিকিওরিটিগুলি এবং মার্কিন সরকার-জারি বা গ্যারান্টিযুক্ত সিকিওরিটি অন্তর্ভুক্ত করে।
স্তর 2 এ সম্পদের মধ্যে নির্দিষ্ট বহুপক্ষীয় উন্নয়ন ব্যাংক বা সার্বভৌম সত্তা দ্বারা প্রদত্ত বা গ্যারান্টিযুক্ত সুরক্ষা এবং মার্কিন সরকার-স্পনসরিত উদ্যোগগুলি দ্বারা জারি করা সিকিওরিটি অন্তর্ভুক্ত রয়েছে। লেভেল 2 বি সম্পদের মধ্যে জনসাধারণের মাধ্যমে লেনদেন করা সাধারণ স্টক এবং বিনিয়োগ-গ্রেড কর্পোরেট debtণ সিকিওরিটিগুলি অ-আর্থিক খাত কর্পোরেশনগুলি দ্বারা জারি করা হয়।
প্রধান অবলম্বন বাসেল তৃতীয় প্রত্যাশা করেন যে সূত্রগুলি থেকে ব্যাংকগুলি জড়ো হবে 3% এর চেয়ে বেশি হিসাবে একটি লিভারেজ অনুপাত অর্জনের প্রত্যাশা। প্রয়োজনীয়তার সাথে সামঞ্জস্য বজায় রাখতে, মার্কিন যুক্তরাষ্ট্রের ফেডারেল রিজার্ভ ব্যাংক বীমা বীমা ব্যাংক হোল্ডিং সংস্থাগুলির জন্য 5% এবং উপরোক্ত এসআইএফআইয়ের 6% হার নির্ধারণ করে। তবে, বেশিরভাগ ব্যাংক তাদের আর্থিক সঙ্কট থেকে মুক্ত করার জন্য উচ্চতর মূলধন বজায় রাখার চেষ্টা করবে, এমনকি এর অর্থ যদি orrowণগ্রহীতাদের কম fewণ প্রদান করা হয়।
এলসিআর বনাম অন্যান্য তরলতা অনুপাত
তরলতা অনুপাত হ'ল একশ্রেণীর আর্থিক মেট্রিক্স যা কোনও সংস্থার বাহ্যিক মূলধন বাড়ানো ছাড়াই বর্তমান debtণের দায়বদ্ধতাগুলি পরিশোধ করার ক্ষমতা নির্ধারণ করার জন্য ব্যবহৃত হয়। তরলতা অনুপাত বর্তমান অনুপাত, দ্রুত অনুপাত এবং অপারেটিং নগদ প্রবাহ অনুপাত সহ মেট্রিকের গণনার মাধ্যমে company'sণের দায়বদ্ধতা এবং তার সুরক্ষার মার্জিন প্রদানের জন্য কোনও কোম্পানির ক্ষমতা পরিমাপ করে। জরুরী ক্ষেত্রে স্বল্প-মেয়াদী debtsণের কভারেজটি মূল্যায়নের জন্য তরল সম্পদের সাথে সম্পর্কিত দায়গুলি বিশ্লেষণ করা হয়।
তরলতা কভারেজ অনুপাত প্রয়োজনীয়তা যার ফলে ব্যাংকগুলিকে অবশ্যই উচ্চ পরিমাণের তরল সম্পদ রাখতে হবে যা 30 দিনের জন্য নগদ প্রবাহকে তহবিলের জন্য যথেষ্ট। তরলত্বের অনুপাতগুলি এলসিআরের অনুরূপ যে তারা কোনও সংস্থার স্বল্প-মেয়াদী আর্থিক বাধ্যবাধকতাগুলি পূরণ করার ক্ষমতা পরিমাপ করে।
এলসিআরের সীমাবদ্ধতা
এলসিআর এর একটি সীমাবদ্ধতা হ'ল এতে ব্যাংকগুলির আরও বেশি নগদ থাকা দরকার এবং ভোক্তা ও ব্যবসায়িকদের দেওয়া loansণ কম হতে পারে to
যে কেউ তর্ক করতে পারে যে ব্যাংকগুলি যদি সংখ্যক loansণ জারি করে তবে এটি ধীরে ধীরে অর্থনৈতিক প্রবৃদ্ধি ঘটাতে পারে যেহেতু যেসব সংস্থাগুলি তাদের পরিচালন এবং সম্প্রসারণের জন্য fundণ অ্যাক্সেসের প্রয়োজন হয় তাদের মূলধনের প্রবেশাধিকার না থাকে।
অন্যদিকে, আরেকটি সীমাবদ্ধতা হ'ল এলসিআর যদি ব্যাংকগুলির জন্য যথেষ্ট আর্থিক কুশন সরবরাহ করে বা এর অপর্যাপ্ত হয়, তবে 30 দিনের জন্য নগদ প্রবাহ বহন করে যদি আমরা পরবর্তী আর্থিক সংকট না হওয়া পর্যন্ত জানি না। এলসিআর হ'ল একটি স্ট্রেস টেস্ট যা স্বল্পমেয়াদী তরলতা বিঘ্নের সময় আর্থিক প্রতিষ্ঠানের পর্যাপ্ত মূলধন রয়েছে তা নিশ্চিত করা।
এলসিআর এর উদাহরণ
উদাহরণস্বরূপ, ধরে নেওয়া যাক যে ব্যাংক এবিসির 30 দিনের স্ট্রেস সময়কালের মধ্যে প্রত্যাশিত নেট নগদ প্রবাহে 55 মিলিয়ন ডলার এবং 35 মিলিয়ন ডলার মূল্যের উচ্চ মানের মানের তরল সম্পদ রয়েছে:
- এলসিআরটি $ 55 মিলিয়ন / $ 35 মিলিয়ন দ্বারা গণনা করা হয় ank ব্যাঙ্ক এবিসির এলসিআর 1.57 বা 157%, যা বাসেল তৃতীয় এর অধীনে প্রয়োজনীয়তা পূরণ করে।
