একটি যোগ্য বিনিয়োগ কি?
একটি যোগ্যতা বিনিয়োগ বলতে বোঝায় প্রাকট্যাক্স আয় দিয়ে কেনা বিনিয়োগকে, সাধারণত অবসর পরিকল্পনার অবদানের আকারে। যোগ্য বিনিয়োগ ক্রয়ের জন্য ব্যবহৃত তহবিল বিনিয়োগকারীদের প্রত্যাহার না করা পর্যন্ত করের আওতায় পড়ে না।
একজন যোগ্য বিনিয়োগ কীভাবে কাজ করে
যোগ্য বিনিয়োগগুলি বিনিয়োগকারীদের তহবিল প্রত্যাহার না করা অবধি কর স্থগিত করে নির্দিষ্ট কিছু সঞ্চয় অ্যাকাউন্টে অবদান রাখার জন্য একটি উত্সাহ প্রদান করে। যোগ্য অ্যাকাউন্টগুলিতে অবদান একটি নির্দিষ্ট বছরে কোনও ব্যক্তির করযোগ্য আয় হ্রাস করে, একটি অ-যোগ্যতাসম্পন্ন অ্যাকাউন্টে অনুরূপ বিনিয়োগের চেয়ে বিনিয়োগকে আরও আকর্ষণীয় করে তোলে।
একটি যোগ্য বিনিয়োগের উদাহরণ
উচ্চ-আয়ের ব্যক্তিদের জন্য, অবসরকালীন তহবিল থেকে বিতরণ না হওয়া পর্যন্ত আয়ের উপর শুল্ক আরোপ স্থগিত করে একাধিক উপায়ে সঞ্চয় উপার্জন করতে পারে। উদাহরণস্বরূপ, একটি বিবাহিত দম্পতি বিবেচনা করুন যার মোট আয় তাদের বিরতি-পয়েন্টের উপর দিয়ে কেবলমাত্র একটি উচ্চ ট্যাক্স বন্ধনীর দিকে ঠেলে দেবে। ২০২০ সালে, একটি বিবাহিত দম্পতি যৌথভাবে ফাইলিংয়ের হারে 24 326, 600 ডলারের চেয়ে 24% থেকে 32% এ ট্যাক্সের হার বৃদ্ধি পেতে দেখবেন। আইআরএস প্রান্তিক করের হারগুলি ব্যবহার করার কারণে, দম্পতির 2020 উপার্জন $ 80, 250 এবং 1 171, 050 এর মধ্যে 24% করা হবে।
ধরুন, প্রতিটি স্ত্রীর নিয়োগকর্তা একটি 401 (কে) পরিকল্পনা করেছিলেন এবং দম্পতি বছরের জন্য তাদের অবদানকে সর্বাধিক ছাড়িয়েছেন। ২০২০ সালে ৪০১ (কে) পরিকল্পনাগুলিতে অবদান ব্যক্তির মানক সীমাটি ১৯, ৫০০ ডলার, সুতরাং এই দম্পতি তাদের করযোগ্য আয়ের তুলনায় মোট $ 39, 000 ছাঁটাই করতে পেরে, মোট সংখ্যাটি 326, 600 থেকে কমিয়ে ২67, 00০০ ডলারে নামিয়ে আনুন, আরামে 24% ট্যাক্স বন্ধনীর মধ্যে।
অবসর গ্রহণের পরে, দম্পতিরা বিতরণগুলিতে যে কর আদায় করবে তাদের অবসর গ্রহণের পরবর্তী আয় অনুসারে মিলবে, যা সম্ভবত তাদের সম্মিলিত বেতনের চেয়ে কিছুটা কম হবে। তাদের অবসরকালীন বিতরণগুলি উচ্চতর আয়কর বন্ধনের জন্য যে পরিমাণের দ্বার নীচে থাকে, তারা বর্তমানের যে প্রান্তিক হার তারা প্রদান করবে এবং ভবিষ্যতে যে কোনও কম প্রান্তিক হার তারা প্রদান করবে তার মধ্যকার পার্থক্য থেকে লাভবান হবে।
রোথ আইআরএগুলি বিনিয়োগের যোগ্যতার তুলনায় তুলনা করে
কর-মুলতুবি স্থিতির জন্য যোগ্যতার জন্য বিনিয়োগগুলির মধ্যে সাধারণত বার্ষিকী, স্টক, বন্ড, আইআরএ, নিবন্ধিত অবসরকালীন সঞ্চয় পরিকল্পনা (আরআরএসপি) এবং নির্দিষ্ট ধরণের ট্রাস্ট অন্তর্ভুক্ত থাকে। -তিহ্যবাহী আইআরএ এবং রূপগুলি স্ব-কর্মসংস্থানযুক্ত ব্যক্তির দিকে যেমন, এসইপি এবং সিম্পল ইআরএ পরিকল্পনা, সমস্তই বিনিয়োগের যোগ্য বিনিয়োগের বিভাগে আসে।
রথ আইআরএগুলি অবশ্য কিছুটা ভিন্নভাবে কাজ করে। লোকেরা যখন রথ আইআরএতে অবদান রাখে, তারা ট্যাক্স পরবর্তী আয় উপভোগ করে। কোয়ালিফাইং ইনভেস্টমেন্টগুলি ট্যাক্সের পেমেন্টকে পিছিয়ে দিয়ে ট্যাক্সের সুবিধা দেয়, সেখানে রথ আইআরএগুলি অংশগ্রহণকারীদের যোগ্য বিতরণের পরিবর্তে তাদের বিনিয়োগের তহবিলের উপর ট্যাক্স প্রদানের অনুমতি দিয়ে একটি ট্যাক্স সুবিধা দেয়। একটি রথ আইআরএর অধীনে, নির্দিষ্ট মানদণ্ডগুলি পূরণ করে এমন বিতরণগুলি অবদানের তহবিলের প্রশংসা করার জন্য কোনও ট্যাক্সকে বাদ দিয়ে, আরও শুল্ক এড়ায়।
