Ditionতিহ্যবাহী, রথ এবং এসইপি ইরা: পার্থক্য কী?
রথ আইআরএ, traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ এবং এসইপি আইআরএগুলি হ'ল তিন ধরণের স্বতন্ত্র অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্ট এবং এগুলি বিভিন্ন উপায়ে একইরকম। তবে তারা কীভাবে কাজ করে তার মধ্যে কয়েকটি মূল পার্থক্য রয়েছে, যা কারও জন্য অন্যের চেয়ে একরকম ভাল করে তুলতে পারে।
এখানে বেসিকগুলি রয়েছে, সর্বাধিক পরিচিত এবং সবচেয়ে সাধারণ ধরণের স্বতন্ত্র অবসর অ্যাকাউন্টের সাথে শুরু: traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ।
কী Takeaways
- রথ, traditionalতিহ্যবাহী এবং এসইপি আইআরএগুলি বিভিন্ন লোকের জন্য বিভিন্ন উদ্দেশ্যে পরিবেশন করতে পারে a আপনি কোনও forতিহ্যবাহী আইআরএ বা রথের চেয়ে অবসর গ্রহণের জন্য বেশি সঞ্চয় করতে পারেন।
.তিহ্যবাহী আইআরএ
একটি traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ দ্বারা, আপনি আপনার পছন্দসই বিনিয়োগগুলিতে প্রাক-করের আয় রাখতে পারেন, যা শেষ পর্যন্ত অর্থ প্রত্যাহার না করা অবধি কর-মুলতুবি বাড়বে। অনেক কর্মী তাদের 401 (কে) বা অন্যান্য সংস্থার অবসর গ্রহণের পরিকল্পনা থেকে rollতিহ্যবাহী আইআরএতে ফান্ডগুলি রোল করে যখন তারা অবসর গ্রহণ বা নিয়োগকর্তাদের পরিবর্তন করে।
Incomeতিহ্যবাহী আইআরএতে আপনার অবদানের জন্য আপনি শুল্ক ছাড় নিতে পারেন, তবে আপনার আয় নির্দিষ্ট সীমাবদ্ধতার নিচে নেমে আসে এবং আপনি অন্যান্য যোগ্যতার প্রয়োজনীয়তা পূরণ করে (যেমন আপনার বা আপনার স্ত্রীর জন্য কর্মক্ষেত্রে অবসর গ্রহণের পরিকল্পনার অ্যাক্সেস না থাকা)। আপনি যখন পরে অ্যাকাউন্ট থেকে অর্থ প্রত্যাহার করেন, সাধারণত অবসর নেওয়ার সময়, এটি সাধারণ আয়ের হিসাবে আরোপিত হবে। 72২ বছর বয়সের পরে, আপনাকে অবশ্যই প্রতি বছর অ্যাকাউন্ট থেকে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (আরএমডি) নেওয়া শুরু করতে হবে, সেই সময়ে আপনার বয়স ভিত্তিক সূত্র অনুসারে। একটি traditionalতিহ্যবাহী আইআরএর অর্থ চিরকালের জন্য কর-স্থগিত বাড়তে পারে না। বহু বছর ধরে, আরএমডি বয়স 70-1 / 2 ছিল, তবে ডিসেম্বরে 2019 সালে প্রতিটি সম্প্রদায়কে অবসর গ্রহণের জন্য উন্নীতকরণ (সিকিউর) আইন পাস করার পরে, এটি বাড়িয়ে 72 এ উন্নীত করা হয়েছিল।
২০২০ সালের হিসাবে, traditionalতিহ্যবাহী আইআরএর অবদানগুলি বছরে, 000, ০০০ ডলারে ধারণ করা হয়, আপনি যদি 50০ বা তার বেশি বয়সী হন তবে মোট $ 7, 000 ডলারে অতিরিক্ত 1000 ডলার ক্যাচ-আপ অবদানের বিকল্প রয়েছে। এই পরিসংখ্যানগুলি 2019 থেকে অপরিবর্তিত রয়েছে।
রথ আইআরএস
আর একটি পৃথক অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্ট, রথ আইআরএ 1997 সালে চালু হয়েছিল It এটি অনেকটা traditionalতিহ্যবাহী আইআরএর মতো কাজ করে তবে বিপরীতে।
রথ আইআরএগুলিতে অবদানের সীমাটি traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ-যেমন ধরার অবদান সহ সমান। তবে আপনি কোনও অগ্রিম ট্যাক্স ছাড় পাবেন না। পরিবর্তে, আপনি পরে ট্যাক্স বিরতি পাবেন, যখন আপনি উত্তোলিত অর্থ শুল্কমুক্ত হবে। যে কারণে, রথ আইআরএগুলি এমন লোকদের জন্য একটি আকর্ষণীয় বিকল্প যা তারা বর্তমানের চেয়ে অবসর নেওয়ার পরে উচ্চতর কর বন্ধনে থাকবে বলে আশা করে।
আর একটি ইতিবাচক বৈশিষ্ট্য হ'ল traditionalতিহ্যবাহী আইআরএর বিপরীতে রথগুলি আপনার জীবদ্দশায় প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ সাপেক্ষে নয়। সুতরাং, যদি আপনার জীবনযাত্রার ব্যয়ের জন্য আপনার রোথ আইআরএর অর্থের প্রয়োজন না হয়, সময় আসার সময় আপনি কেবল এটি উত্তরাধিকারীর কাছেই দিতে পারেন।
রথ আইআরএগুলির নিজস্ব যোগ্যতার প্রয়োজনীয়তা রয়েছে। যদি আপনার আয় একটি নির্দিষ্ট স্তরের বেশি হয়, তবে আপনি একটিতে অবদান রাখতে সক্ষম হবেন না। 2019 সালে, বিবাহিত ফাইলারদের জন্য যারা যৌথ ট্যাক্স রিটার্ন জমা দেয় তাদের জন্য যারা অবদান রাখতে পারেন তাদের পরিমাণ হ্রাস করা হয় যারা $ 193, 000 ডলারের বেশি আয় করেন এবং তারা যদি 203, 000 ডলার বা তার বেশি অর্থ উপার্জন করেন তবে সম্পূর্ণ পর্যায়ক্রমে চলে আসবে (2020 সালে, পরিসীমাটি 6 196, 000- $ 206, 000)। একক ফাইলারদের জন্য, 2019 সালে পরিসীমাটি 122, 000 থেকে 137, 000 ডলার এবং 2020 এর জন্য 4 124, 000- $ 139, 000।
একটি এসইপি ইআরএ সহ, 50 বা তার বেশি বয়সীদের জন্য কোনও ক্যাপচার আপ অবদান নেই।
এসইপি আইআরএস
সরলিকৃত কর্মচারী পেনশন (এসইপি) আইআরএ হ'ল একধরণের স্বতন্ত্র অবসর অ্যাকাউন্ট যা কোনও নিয়োগকর্তা দ্বারা খোলা যেতে পারে, যিনি কেবল স্ব-কর্মসংস্থানযুক্ত ব্যক্তি হতে পারেন। এসইপি আইআরএ ক্ষুদ্র নিয়োগকারীদের নিজের এবং তাদের কর্মীদের জন্য কোনও 401 (কে) বা অনুরূপ পরিকল্পনার ব্যয় এবং জটিলতা ছাড়াই, তাদের এবং তাদের কর্মীদের জন্য একটি প্রাথমিক অবসর পরিকল্পনা প্রদানের অনুমতি দেয়। নিয়োগকর্তারা তাদের অবদানের জন্য শুল্ক ছাড় নিতে পারেন, অনেকটা traditionalতিহ্যবাহী আইআরএর মতো।
এসইপি আইআরএর একটি সুবিধা, যদি এটির তহবিলের জন্য স্ব-কর্মসংস্থানের আয় থাকে তবে এটি হ'ল Rতিহ্যবাহী বা রথ আইআরএর তুলনায় এর বেশি অবদানের সীমা রয়েছে। আপনি আপনার ক্ষতিপূরণের 25% বা 2019 56, 000 (2019 এর জন্য) অবদান রাখতে পারেন, যেটি কম হোক। এই সংখ্যাটি ২০২০ সালে বেড়ে দাঁড়ায় ৫ to, ০০০ মার্কিন ডলার aতিহ্যবাহী আইআরএ হিসাবে, এসইপি আইআরএ থেকে প্রত্যাহারগুলি অবসর গ্রহণের ক্ষেত্রে সাধারণ আয় হিসাবে আরোপিত হয় এবং প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ বিধি প্রযোজ্য হয়।
উপদেষ্টা অন্তর্দৃষ্টি
রেবেকা ডসন
ডসন ক্যাপিটাল
একটি traditionalতিহ্যবাহী আইআরএর সাথে আপনি প্রাক করের অর্থের অবদান রাখেন যা আপনার করযোগ্য আয় হ্রাস করে। আপনি যখন অবসর গ্রহণের সময় অর্থ প্রত্যাহার করেন, তখন এটি সাধারণ আয়ের হিসাবে শুল্কযুক্ত হয়, যার অর্থ আপনার করের বাধ্যবাধকতা পিছিয়ে দেওয়া হয়েছিল।
একটি রোথ আইআরএ দিয়ে আপনি ট্যাক্স পরবর্তী অর্থের অবদান রাখেন। অবদানগুলি কোনও আপ-ফ্রন্ট ট্যাক্স বিরতি দেয় না। পরিবর্তে, প্রত্যাহার অবসর গ্রহণে করমুক্ত।
একটি এসইপি একটি নিয়োগকর্তা, পাশাপাশি একটি স্ব-নিযুক্ত ব্যক্তি দ্বারা সেটআপ করা হয় এবং নিয়োগকর্তাকে যোগ্য কর্মীদের অ্যাকাউন্টে অবদানের অনুমতি দেয়। নিয়োগকর্তা অবদানের জন্য একটি কর ছাড়ের সুযোগ পান এবং কর্মচারীদের সেই অবদানের উপর শুল্ক দেওয়া হয় না, যদিও শেষ অবধি তাদের প্রত্যাহারগুলি তাদের আয়কর হারে আরোপিত হবে। একটি স্ব-কর্মযুক্ত ব্যক্তি উভয় নিয়োগকর্তা এবং কর্মচারী তাই তারা তাদের নিজস্ব অ্যাকাউন্টে তহবিল দেয়।
