সুচিপত্র
- রথ 401 (কে) গুলি: মূল কথা
- রথ 401 (কে) প্রত্যাহারের নিয়ম
- অযোগ্য উত্তোলনের উপর কর
- একটি রথ 401 (কে) এ তহবিলের ওপরে রোলিং
- একটি রথ 401 (কে) থেকে ingণ নেওয়া
- তলদেশের সরুরেখা
করের পরে ডলারে অর্থায়ন করা সত্ত্বেও, কোনও রোথ 401 (কে) অ্যাকাউন্ট ট্যাক্স এবং সম্ভাব্য জরিমানার জন্য সুরক্ষা নয় যদি আপনি কীভাবে প্রত্যাহারগুলি সম্পর্কে কাজ করেন তা জানেন না। প্রয়োজনীয়তাগুলি বোঝা আপনাকে অবসর গ্রহণের অংশের অংশটি হারাতে বাধা দেবে।
কী Takeaways
- কোনও রথ ৪০১ (কে) এর অবদান এবং উপার্জনটি যদি করের ও জরিমানা না দিয়ে প্রত্যাহার করা যায় তবে যদি অ্যাকাউন্টের মালিক কমপক্ষে ৫৯½ শতাংশ থাকে এবং তাদের রথ ৪০১ (কে) অ্যাকাউন্টটি কমপক্ষে পাঁচ বছরের জন্য ধরে রাখে ith তবে বিধানগুলিও জরিমানা ছাড়াই নেওয়া যেতে পারে যদি অ্যাকাউন্ট মালিকের মৃত্যুর পরে অ্যাকাউন্ট মালিক অক্ষম হয়ে যায় বা কোনও সুবিধাভোগী হয়ে যায় a কোনও রোথ আইআরএর চালকরা কোনও অ্যাকাউন্টধারীকে রথ 401 (কে) উপার্জনের উপর ট্যাক্স এড়াতে মঞ্জুরি দেয় allowed রথ 401 (কে) থেকে, ণ নেওয়া, যদি অনুমতি দেওয়া হয় তবে আসুন অ্যাকাউন্টের মালিক কর এবং জরিমানা এড়ান, অর্থ ফেরতের জন্য প্রদত্ত বিধিগুলি অনুসরণ করা হয়।
রথ 401 (কে) গুলি: মূল কথা
একটি রথ 401 (কে) এর মধ্যে একটি traditionalতিহ্যবাহী 401 (কে) এবং একটি রোথ আইআরএর বৈশিষ্ট্যগুলির সংমিশ্রণ রয়েছে। যদিও নিয়োগকর্তা-স্পনসরড অবসর গ্রহণের পরিকল্পনাযুক্ত সমস্ত সংস্থাগুলি রথ 401 (কে) সরবরাহ করে না, তারা ক্রমবর্ধমান জনপ্রিয় হয়ে উঠছে।
একটি aতিহ্যবাহী 401 (কে) এর বিপরীতে, করের পরে ডলার দিয়ে অবদান দেওয়া হয় এবং ছাড়যোগ্য হয় না, তবে অবসর নেওয়ার সময় আপনি উত্তোলনের উপর ট্যাক্স দেন না। 2020 এর জন্য, আপনি 50 বা তার বেশি বয়সী হলে প্রতি বছর 19, 500 ডলার (2019 এর জন্য 19, 000 ডলার) বা 25, 000 ডলার (2019 এর জন্য 26, 000 ডলার) অবদান রাখতে পারেন।
রথ 401 (কে) প্রত্যাহারের নিয়ম
রথ 401 (কে) অ্যাকাউন্ট থেকে "যোগ্য" প্রত্যাহার করতে অবসর গ্রহণকারীরা অবশ্যই কমপক্ষে পাঁচ বছর ধরে অ্যাকাউন্টে অবদান রেখে চলেছেন এবং কমপক্ষে 59 ½ বছর বয়সী হয়েছেন। এছাড়াও, অ্যাকাউন্টধারক অক্ষম হয়ে গেলে বা কোনও অ্যাকাউন্ট মালিকের মৃত্যুর পরে, উত্তোলন নেওয়া যেতে পারে, সেই ক্ষেত্রে এই তহবিল অ্যাকাউন্টের সুবিধাভোগীদের কাছে যায়।
রথ 401 (কে) অ্যাকাউন্টগুলির শর্তাদিও নির্ধারণ করে যে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (আরএমডি) 70½ বছর বয়সে শুরু হওয়া উচিত ½ আপনি যদি এখনও 70½ বছর বয়সে কাজ করছেন তবে আপনাকে আরএমডি নিতে হবে না। তবে যদি আপনি নিয়োগকারী সংস্থার 5% বা ততোধিক অংশের মালিক হন তবে কর্মসংস্থানের অবস্থা নির্বিশেষে বিতরণটি 70 the বছর বয়সে শুরু হওয়া উচিত।
রথ 401 (কে) এর বিপরীতে, রোথ আইআরএগুলি প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ সাপেক্ষে নয়।
যেহেতু কোনও রোথ পরিকল্পনায় অবদানগুলি ট্যাক্স পরবর্তী ডলার দিয়ে তৈরি করা হয়, আপনার যোগ্য বিতরণগুলিতে আপনাকে আয়কর দেওয়ার দরকার নেই, যদিও আপনার ট্যাক্সগুলি ফাইল করার সময় আপনার এখনও তাদের ফর্ম 1099-আর-তে আইআরএস-এ প্রতিবেদন করতে হবে।
অযোগ্য উত্তোলনের উপর কর
যদি কোনও রথ 401 (কে) অ্যাকাউন্ট থেকে প্রত্যাহার করা হয় যা উপরের মানদণ্ডগুলি পূরণ করে না, তবে তা তাড়াতাড়ি বা "অযোগ্য" হিসাবে বিবেচিত হবে। জরিমানা (বা কর, যেহেতু রথ অবদানের পরে ট্যাক্স ডলার দিয়ে দেওয়া হয়) ছাড়াই আপনি রথ 401 (কে) এর অবদান প্রত্যাহার করতে পারেন। তবে, যদি প্রত্যাহারটি যোগ্য না হয়, আপনি প্রত্যাহার করে এমন কোনও উপার্জনের উপর আপনি কর প্রদান করবেন এবং সম্ভাব্য 10% তাড়াতাড়ি প্রত্যাহারের জরিমানার সাপেক্ষে।
ন্যানট্যাক্সেবল অবদান এবং উপার্জনের মধ্যে প্রাথমিক তাড়াতাড়ি সরিয়ে নেওয়া হয়। উপার্জনের জন্য বিশিষ্ট প্রত্যাহারের অংশ গণনা করতে, অ্যাকাউন্টের ব্যালেন্সে মোট অ্যাকাউন্ট আয়ের অনুপাতের মাধ্যমে প্রত্যাহারের পরিমাণটি কেবল গুন করুন। যদি আপনার অ্যাকাউন্টের ব্যালেন্সটি 10, 000 ডলার, অবদানের ক্ষেত্রে 9, 000 ডলার এবং উপার্জনে $ 1000 দিয়ে তৈরি হয়, তবে আপনার আয়ের অনুপাতটি 0.10 ($ 1, 000 / $ 10, 000)। এই ক্ষেত্রে, a 4, 000 প্রত্যাহারের মধ্যে করযোগ্য আয়ের মধ্যে 400 ডলার অন্তর্ভুক্ত থাকবে, যা আপনার করের আইআরএসকে জানানো মোট বার্ষিক আয়ের অন্তর্ভুক্ত করা দরকার।
একটি রথ 401 (কে) এ তহবিলের ওপরে রোলিং
যদি আপনার প্রত্যাহার কোনও রোলওভারের উদ্দেশ্যে হয় তবে আপনি আপনার আয়ের উপর কর আরোপও এড়াতে পারবেন। যদি তহবিলগুলি কেবলমাত্র অন্য অবসর গ্রহণের পরিকল্পনায় বা সরাসরি রোলওভারের মাধ্যমে স্বামী / স্ত্রীর পরিকল্পনায় স্থানান্তরিত হয় তবে কোনও অতিরিক্ত শুল্ক নেওয়া হয় না। যদি রোলওভারটি সরাসরি না হয়, অর্থ তহবিলগুলি এক প্রতিষ্ঠান থেকে অন্য প্রতিষ্ঠানের পরিবর্তে অ্যাকাউন্ট ধারককে বিতরণ করা হয়, করগুলি এড়াতে তহবিলটি অন্য কোনও রোথ 401 (কে) বা রোথ আইআরএ অ্যাকাউন্টে 60 দিনের মধ্যে জমা করতে হবে।
তদ্ব্যতীত, আপনি যখন অপ্রত্যক্ষ রোলওভার করেন, আইআরএস অনুসারে অবদানের জন্য দানযোগ্য বিতরণের অংশটি অন্য রথ 401 (কে) এ স্থানান্তরিত করা যায় না, তবে এটি কোনও রথ আইআরএতে স্থানান্তরিত হতে পারে। বিতরণের উপার্জনের অংশটি উভয় ধরণের অ্যাকাউন্টে জমা করা যেতে পারে।
একটি রথ 401 (কে) থেকে ingণ নেওয়া
যদিও 59th বয়সের আগে আপনার রথ 401 (কে) থেকে করমুক্ত অর্থ প্রত্যাহারের কোনও শুল্ক মুক্ত উপায় নেই, আপনার অ্যাকাউন্ট থেকে loanণ নেওয়া আপনার অবসর গ্রহণের সঞ্চয়কে হ্রাস না করে বর্তমান প্রয়োজনের জন্য তহবিল ব্যবহার করার একটি উপায়। অনেক 401 (কে) পরিকল্পনা, রোথ বা traditionalতিহ্যবাহী, অ্যাকাউন্ট ধারককে 10, 000 ডলার বা অ্যাকাউন্ট ব্যালেন্সের 50% loanণ গ্রহণের অনুমতি দেয়, যার যে কোনওটি বেশি, তবে loansণ 50, 000 ডলারের বেশি হতে পারে না।
কমপক্ষে ত্রৈমাসিকের সমানভাবে পরিশোধের পাঁচ বছরের মধ্যে ansণ অবশ্যই পরিশোধ করতে হবে। সুবিধাটি হ'ল আপনি নিজের কাছ থেকে bণ নিচ্ছেন এবং চার্জযুক্ত সমস্ত অর্থ এবং সুদ সরাসরি আপনার অবসর অ্যাকাউন্টে ফিরে যায়। নির্ধারিত হিসাবে repণ পরিশোধে ব্যর্থতা, তবে এটি করযোগ্য বন্টন হিসাবে বিবেচিত হতে পারে।
তলদেশের সরুরেখা
যখন পরিবারের বিলগুলি জোরদার করা শুরু হয় বা অপ্রত্যাশিত ব্যয়গুলি কাটতে শুরু করে, আপনার অবসরকালীন সাশ্রয়ে পৌঁছানো স্বল্পমেয়াদী মনে হতে পারে। রথ এবং traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ এবং 401 (কে) পরিকল্পনাগুলির মতো অবসর অ্যাকাউন্টগুলি সহজেই অ্যাক্সেসের জন্য ডিজাইন করা হয়নি।
উপদেষ্টা অন্তর্দৃষ্টি
স্কট বিশপ, সিপিএ, পিএফএস, সিএফপি® ®
এসটিএ সম্পদ পরিচালনা, এলএলসি, হিউস্টন, টিএক্স
ধরে নিই যে আপনি আর সংস্থার পক্ষে কাজ করছেন না, আপনার অ্যাকাউন্ট বিবরণীতে আপনার পাঁচ বছর পূর্ণ হয়েছে কিনা তা নির্দেশ করা উচিত, তবে তা না হলে আপনি পরিকল্পনা প্রশাসকের কাছ থেকে এটি জানতে পারেন। প্রথম বছর রথ 401 (কে) উপলভ্য হয়েছিল 2006, এবং যদি আপনার প্রথম অবদান 2014 এর আগে হয়, তবে আপনার পরিকল্পনাটি এখন বিতরণ করার পরে সম্পূর্ণরূপে করমুক্ত।
